Las apuestas en México se han vuelto cada vez más populares. Es natural: son muy entretenidas y, además de horas de diversión, también pueden generar un beneficio económico. Por eso, es crucial comprender la legislación fiscal que rodea esta actividad. ¿Las apuestas pagan impuestos? La respuesta corta es “sí”, pero hay muchos aspectos a tener en cuenta para poder responder con exactitud.
En este artículo, exploraremos las implicaciones de la legislación fiscal mexicana para los apostadores y los operadores de casas de apuestas. Descubriremos qué impuestos se aplican a las ganancias obtenidas, las obligaciones fiscales que deben cumplir los involucrados y las posibles consecuencias de no hacerlo.
Implicaciones fiscales para los apostadores
Como te contábamos anteriormente, si decides apostar y ganas dinero en México, hay impuestos que tendrás que declarar (y probablemente pagar). A partir de 2017, se establecen tres obligaciones que debes tener en cuenta para hacer la presentación de Impuestos a los Juegos con Apuestas.
Impuesto por Obtención de Premios
El impuesto se calcula aplicando una tasa del 1% al monto total del premio, el cual debe ser retenido por los establecimientos operadores así que no lo recibirás en tu cuenta. También es posible que tengas otras retenciones o que, en el futuro, tengas que pagar impuestos locales de tu estado por haber ganado ese mismo premio. No todos cobran lo mismo, así que la tasa dependerá de tu lugar de residencia al momento de ganar, pero por lo general llega al 6% o 7% del monto total que has ganado.
Luego, si corresponde, se te hará la devolución de este impuesto al hacer la declaración según la legislación de apuestas en México. Para eso, deberás presentar un documento anualmente donde reportes todas tus ganancias y será la autoridad tributaria quien decida si hay alguna deuda existente o no.
Impuestos Por Apuestas Deportivas y Casino
Si apuestas, tanto en el casino como a los deportes, en una casa de apuestas que esté autorizada en México, entonces prepárate para pagar alrededor del 21% de tus ganancias. Pero si ganas la lotería, es como si ganaras un premio y se te descontarán los impuestos directamente de ese monto. Por ejemplo, si ganas menos de $10.000 MXN, te van a retener un 7%.
Impuesto a las Erogaciones de Juegos con Apuestas
Este es otro impuesto que se calcula aplicando una tasa del 10% al monto de las erogaciones realizadas por las personas que participan en juegos con apuestas, ya sea en efectivo, especie o cualquier otro medio válido para participar.
Los establecimientos operadores deben recaudar el Impuesto a las Erogaciones de Juegos con Apuestas al momento de recibir el pago correspondiente, emitiendo un comprobante por cada transacción realizada. Debe proporcionarse un desglose detallado de las personas a las que se les retiene el impuesto, incluyendo:
- fecha
- RFC
- nombre
- importe de la erogación
- folio de identificación interna
Impuesto por la Realización de Juegos con Apuestas y Sorteos
Este impuesto se calcula aplicando una tasa del 6% al valor de los actos o actividades relacionadas con los juegos con apuestas y sorteos. Es esencial comprender estas disposiciones fiscales para evitar cualquier incumplimiento y asegurar una gestión adecuada de los impuestos en los juegos de apuestas y sorteos.
Implicaciones fiscales para los operadores
En México, los operadores de casas de apuestas en línea y físicas también están sujetos a ciertos impuestos, requisitos y obligaciones fiscales para operar legalmente. Por ejemplo:
- Impuesto sobre la renta (ISR): Los operadores de casas de apuestas están obligados a pagar el ISR sobre sus ingresos generados en México. La tasa impositiva puede variar dependiendo del tipo de entidad y el nivel de ingresos.
- Impuesto al valor agregado (IVA): Las casas de apuestas están sujetas al IVA en México. Actualmente, la tasa general de IVA es del 16%, pero pueden entrar en algún régimen especial.
Además, los operadores de casas de apuestas deben obtener su registro ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) como contribuyentes y también contribuir a un listado llamado Registro Federal de Contribuyentes en México. Para eso es que te piden que confirmes tu cuenta y que les des tus datos personales y fiscales.
¿Por qué hay que pagar impuestos sobre lo que ganes en un casino?
En México, el pago de impuestos sobre las ganancias obtenidas en las apuestas deportivas y casinos es una realidad. Hay varias razones por las cuales se aplican impuestos a estas ganancias:
- Regulación y recaudación de ingresos: El gobierno utiliza los impuestos como una forma de regular y controlar esta actividad. También, al establecer impuestos, se asegura una recaudación de ingresos que puede destinarse a diversos fines, como servicios públicos, educación, salud, infraestructura, entre otros.
- Equidad fiscal: También se intenta garantizar la equidad fiscal, es decir, que todas las personas que obtengan ingresos, independientemente de su origen, contribuyan al sostenimiento de los gastos públicos y a la redistribución de la riqueza de manera justa.
- Compensación por beneficios: El hecho de participar en las apuestas implica aprovechar la infraestructura, los servicios y la regulación proporcionados por el gobierno, como los organismos reguladores y las entidades encargadas de garantizar la integridad de los juegos y la protección de los jugadores. El pago de impuestos es una forma de compensar estos beneficios.
Es importante consultar con un profesional de impuestos para comprender plenamente las obligaciones fiscales específicas y asegurarse de cumplir adecuadamente con ellas.
¿Qué tipos de apuestas online se pueden hacer en México?
Vamos a ver entonces qué tipos de apuestas puedes hacer si vives en México, incluso si tienes que pagar impuestos sobre tus ganancias.
- Apuestas deportivas: Como indica su nombre, este tipo de apuestas se hacen sobre deportes. En las casas de apuestas online mexicanas no sólo vas a encontrar deportes populares como el fútbol sino otros como el basquet, tenis, carreras de caballos, boxeo, y más. Si bien puedes apostar por el ganador del partido, también podrás hacerlo por un empate, expulsiones, tarjetas y muchos otros mercados.
- Apuestas de casino: Los casinos en línea ofrecen una amplia variedad de juegos, como tragamonedas, póker, blackjack, ruleta, baccarat y muchos más. Sólo tienes que elegir tu juego favorito, hacer un depósito y empezar a jugar.
- Apuestas en eventos en vivo: La mayoría de los sitios de apuestas en línea hoy te ofrecen la opción de realizar apuestas en eventos en vivo. Esto significa que puedes apostar mientras el evento deportivo está en progreso, como un partido de fútbol o una pelea de boxeo. También está la opción de hacerlo en juegos de casino, como por ejemplo el póker, al tener un dealer en vivo que hace que la experiencia de juego sea más real e interactiva.
- Apuestas en eSports: El mundo de los deportes electrónicos (eSports) ha crecido significativamente en los últimos años. Muchos sitios de apuestas en línea permiten apostar en torneos y competiciones de eSports, como League of Legends, Counter-Strike: Global Offensive, Dota 2, entre otros.
Conclusión
Las apuestas deportivas y de casino nos abren un mundo emocionante, pero no todo es diversión: cuando comiences a ganar premios, es importante entender cuáles son tus obligaciones fiscales. En México, las ganancias por cualquier tipo de juego online pagan impuestos. De cuánto será el monto y cómo hacer el pago dependerá mucho de la situación de cada uno. Es crucial consultar con un profesional que sepa del tema para no caer en multas o infracciones.